Excel & Google Sheets sablonok, alkalmazások > Kontrolling, pü. tervezés > Pénzügyi terv
Pénzügyi terv: mérleg, eredmény és cashflow terv készítő Excel sablon
A pénzügyi terv készítő sablon leírása
A vállalatok éves pénzügyi terve gyakran csak eredménykimutatást tartalmaz. Ennek a megközelítésnek az a veszélye, hogy nem ad választ a finanszírozás kérdésére, elég-e a saját forrás vagy külsőt is igénybe kell venni. A finanszírozás kérdésére gyakran a státusz, azaz a mérlegterv elkészítésével adnak választ. A státusz azonban nem kapcsolódik közvetlenül a profit-kimutatás soraihoz, ezért ez a megközelítés sem tökéletes.
Az itt kínált Excel sablon segítségével gyorsan és hatékonyan tervezheti meg cége éves, havi bontású pénzügyi tervét, amely mérlegterv, eredménykimutatás terv és cash flow terv táblázatot tartalmaz.
Részletesebben ...
A tervezés első fontos lépése az értékesítés és az anyagjellegű költségek meghatározása. Utána a mérlegterv eszköz oldalának befektetett eszközeit és forgóeszközeit kell megadni. Ezzel a befektetett eszközök amortizációja is kiszámolásra kerül. A következő lépésben a forrás oldal saját tőke, rövid- és hosszútávú kötelezettségek sorok adatainak meghatározására kerülhet sor. Végül az eredmény-riport üres soraiba kell az adatokat bevinni. Ilyen pl. a személyi jellegű kiadások és az egyéb ráfordítások. A mérlegtáblázat utolsó sorában az Excel kiszámolja a forráshiányt vagy többletet, amelyet a hitel vagy készpénz sorra lehet átvinni, helyreállítva ezzel az eszköz és forrás oldal egyensúlyát. A pénzügyi tervezés három változatban kapható: az egyszerű csak eredmény-táblázat, a statikus és a dinamikus pedig a teljes pü. kimutatás tervezését biztosítja. A dinamikus változatban tervezhet az éves áremeléssel és inflációval is.
A változatok jellemzői | |||
Egysz | Stat. | Din. | |
vezérlőpult | - | + | + |
mérleg terv és cash-flow terv | - | + | + |
a készletek a beszerzési idejük alapján kalkuláltak | - | + | + |
a vevőállomány kalkulációja a vevő forgásisebességgel folyik | - | + | + |
a szállítóállomány a szállító forgási sebességgel számolt | - | + | + |
kimutatásra kerül a forráshiány vagy többlet | - | + | + |
a tervezett átlagos áremelés és várható átlagos infláció modellezése | - | - | + |
közvetlen anyagköltségek (energiaköltségek is) arányos tervezése | - | + | + |
közvetett anyagköltség költségnemenkénti tervezése | - | + | + |
eredményterv készítés | + | + | + |
az Excel sablon valamennyi táblázata havi bontású | + | + | + |
mutatószámok (KPI, KRI) száma | 6 | 15 | 15 |
a táblázatok adatai diagramon is megjeleníthetők | + | + | + |
az értékesítés tervezése hazai és külföldi vevők szerint történik | + | + | + |
az anyagköltségek tervezése az értékesítés arányában történik | + | + | + |
a befektetett eszközök növekedése és csökkenése tervezhető | + | + | + |
az értékcsökkenést a táblázatkezelő automatikusan számolja | + | + | + |
Nézze meg az alábbi videót a pénzügyi terv készítéséről
A Din (dinamikus) változat munkalapjai
A nagyításához kattintson a képekre!
A pénzügyi terv elkészítésének lépései
1. lépés: az értékesítés és a közvetlen anyagráfordítás meghatározása
Tervezzük meg az értékesítést! Erre a munkafüzet "Értékesítés-anyagj. ráf." megnevezésű munkalapja szolgál. Ismerve az elmúlt évek vevőnkénti eladási számait és a várható igényeket, írjuk be a táblázatba a havonként prognosztizál értékesítést. Ha ezzel készen vagyunk, adjuk meg, hogy a közvetlen anyagjellegű ráfordítások az értékesítés hány százalékát teszik ki és azt, hogy ezen belül milyen arányú az anyagköltség, az igénybe vett szolgáltatások, a közvetített szolgáltatások és az ELÁBÉ.
2. lépés: a befektetett eszközök definiálása
Most a mérleg befektetett eszközeinek adatbevitele következik. Ezek a következők: immateriális javak, ingatlanok, tárgyi eszközök, befejezetlen beruházások és befektetett pénzügyi eszközök. Ezekben a táblázatokban a nyitó állomány bevitele után be kell vinni az egyes hónapokban várható növekedést és csökkenést, valamint az amortizációval rendelkező eszközök élettartamát (amortizációs idejét) években.
3. lépés: a forgóeszközök kalkulálása
A mérleg forgóeszközeinek (a különböző készletek és a vevőállomány) meghatározása történik ebben a lépésben.
Az egyes készletfajtákhoz (pl. alapanyag, vásárolt készletek stb.) 2 adat megadása szükséges: hány %-a az anyagköltségnek és az értékesítést megelőzően hány hónappal előbb kell a készleten lennie. Ez a táblázat arra is lehetőséget biztosít, hogy az értékesítéssel összefüggésben nem lévő készletek vásárlását vagy felesleges készletek eladását tervezzük.
A vevőállomány kiszámításához csak a forgási időket kell megadni.
4. lépés: szállítóállomány kiszámítása
A mérleg szállítóállományok meghatározásához szintén a forgási idő megadására van szükség.
+1 lépés: finomítás
A fenti bevitelekkel egy időben elkészül a mérleg, eredménykimutatás és cash flow táblázatok fontos sorai. Vannak azonban olyanok, amelyeket nem számol a munkafüzet. Ezeket kell a +1 lépésben megadni a pénzügyi terv finomítása, pontosítása érdekében.
VÁSÁRLÁS
Amennyiben Ön már megvásárolta az Egyszerű változatot és szeretne up-grade-delni a Teljes változatra, a vásárláskor az egyszerú változat árát beszámítjuk a vételárba!
EGYGÉPES LICENCEK
EGYGÉPES EGYSZERŰ - Pü. terv: eredménykim.
Kedvezmény nélküli ár4000 Ft
Kedvezmény nélküli ár7000 Ft
EGYGÉPES DINAMIKUS - Teljes pü. terv
Kedvezmény nélküli ár9000 Ft
TÖBBGÉPES LICENCEK
TÖBBGÉPES-EGYSZERŰ - Pü. terv: eredménykim.
Kedvezmény nélküli ár7000 Ft
TÖBBGÉPES-STATIKUS - Teljes pü. terv
Kedvezmény nélküli ár10000 Ft
TÖBBGÉPES-DINAMIKUS - Teljes pü. terv
Kedvezmény nélküli ár11000 Ft
A következő pénzügyi sablonok is érdekesek lehetnek!
A cég rővidtávú (4 hónap) cash-flow tervezését biztosítja a tervezett bevételek, kiadások valamint a kötelezettségek és kintlevőségek ütemezése alapján.
Megtérülés (NPV, IRR) kalkuláció
A befektetés be- és kiáramló pénzfolyama alapján számolja a megtérülési mutatóit, az NPV és IRR indikátorokat.
HADD LÁSSAM >
INGYENES
Eredmény-kimutatás
A bevételeket és a költségeket üzletágakra, termék- vagy vevőcsoportokra tervezheti.
