Excel & Google Sheet sablonok > Kontrolling, pü. tervezés > Pénzügyi terv
Pénzügyi terv: mérleg, eredmény és cashflow terv készítő Excel sablon
A pénzügyi terv készítő sablon leírása
A vállalatok éves pénzügyi terve gyakran csak eredménykimutatást tartalmaz. Ennek a megközelítésnek az a veszélye, hogy nem ad választ a finanszírozás kérdésére, elég-e a saját forrás vagy külsőt is igénybe kell venni. A finanszírozás kérdésére gyakran a státusz, azaz a mérlegterv elkészítésével adnak választ. A státusz azonban nem kapcsolódik közvetlenül a profit-kimutatás soraihoz, ezért ez a megközelítés sem tökéletes.
Az itt kínált Excel sablon segítségével gyorsan és hatékonyan tervezheti meg cége éves, havi bontású pénzügyi tervét, amely mérlegterv, eredménykimutatás terv és cash flow terv táblázatot tartalmaz. A tervezés első fontos lépése az értékesítés és az anyagjellegű költségek meghatározása. Utána a mérlegterv eszköz oldalának befektetett eszközeit és forgóeszközeit kell megadni. Ezzel a befektetett eszközök amortizációja is kiszámolásra kerül. A következő lépésben a forrás oldal saját tőke, rövid- és hosszútávú kötelezettségek sorok adatainak meghatározására kerülhet sor. Végül az eredmény-riport üres soraiba kell az adatokat bevinni. Ilyen pl. a személyi jellegű kiadások és az egyéb ráfordítások. A mérlegtáblázat utolsó sorában az Excel kiszámolja a forráshiányt vagy többletet, amelyet a hitel vagy készpénz sorra lehet átvinni, helyreállítva ezzel az eszköz és forrás oldal egyensúlyát. A pénzügyi tervezés három változatban kapható: az egyszerű csak eredmény-táblázat, a statikus és a dinamikus pedig a teljes pü. kimutatás tervezését biztosítja. A dinamikus változatban tervezhet az éves áremeléssel és inflációval is.
A változatok jellemzői
Egysz. | Stat. | Din. | |
vezérlőpult | - | + | + |
mérleg terv és cash-flow terv | - | + | + |
a készletek a beszerzési idejük alapján kalkuláltak | - | + | + |
a vevőállomány kalkulációja a vevő forgásisebességgel folyik | - | + | + |
a szállítóállomány a szállító forgási sebességgel számolt | - | + | + |
kimutatásra kerül a forráshiány vagy többlet | - | + | + |
a tervezett átlagos áremelés és várható átlagos infláció modellezése | - | - | + |
közvetlen anyagköltségek (energiaköltségek is) arányos tervezése | - | + | + |
közvetett anyagköltség költségnemenkénti tervezése | - | + | + |
eredményterv készítés | + | + | + |
az Excel sablon valamennyi táblázata havi bontású | + | + | + |
mutatószámok (KPI, KRI) száma | 6 | 15 | 15 |
a táblázatok adatai diagramon is megjeleníthetők | + | + | + |
az értékesítés tervezése hazai és külföldi vevők szerint történik | + | + | + |
az anyagköltségek tervezése az értékesítés arányában történik | + | + | + |
a befektetett eszközök növekedése és csökkenése tervezhető | + | + | + |
az értékcsökkenést a táblázatkezelő automatikusan számolja | + | + | + |
Nézze meg az alábbi videót a pénzügyi terv készítéséről
A Din (dinamikus) változat munkalapjai
A nagyításához kattintson a képekre!
A pénzügyi terv elkészítésének lépései
1. lépés: az értékesítés és a közvetlen anyagráfordítás meghatározása
Tervezzük meg az értékesítést! Erre a munkafüzet "Értékesítés-anyagj. ráf." megnevezésű munkalapja szolgál. Ismerve az elmúlt évek vevőnkénti eladási számait és a várható igényeket, írjuk be a táblázatba a havonként prognosztizál értékesítést. Ha ezzel készen vagyunk, adjuk meg, hogy a közvetlen anyagjellegű ráfordítások az értékesítés hány százalékát teszik ki és azt, hogy ezen belül milyen arányú az anyagköltség, az igénybe vett szolgáltatások, a közvetített szolgáltatások és az ELÁBÉ.
2. lépés: a befektetett eszközök definiálása
Most a mérleg befektetett eszközeinek adatbevitele következik. Ezek a következők: immateriális javak, ingatlanok, tárgyi eszközök, befejezetlen beruházások és befektetett pénzügyi eszközök. Ezekben a táblázatokban a nyitó állomány bevitele után be kell vinni az egyes hónapokban várható növekedést és csökkenést, valamint az amortizációval rendelkező eszközök élettartamát (amortizációs idejét) években.
3. lépés: a forgóeszközök kalkulálása
A mérleg forgóeszközeinek (a különböző készletek és a vevőállomány) meghatározása történik ebben a lépésben.
Az egyes készletfajtákhoz (pl. alapanyag, vásárolt készletek stb.) 2 adat megadása szükséges: hány %-a az anyagköltségnek és az értékesítést megelőzően hány hónappal előbb kell a készleten lennie. Ez a táblázat arra is lehetőséget biztosít, hogy az értékesítéssel összefüggésben nem lévő készletek vásárlását vagy felesleges készletek eladását tervezzük.
A vevőállomány kiszámításához csak a forgási időket kell megadni.
4. lépés: szállítóállomány kiszámítása
A mérleg szállítóállományok meghatározásához szintén a forgási idő megadására van szükség.
+1 lépés: finomítás
A fenti bevitelekkel egy időben elkészül a mérleg, eredménykimutatás és cash flow táblázatok fontos sorai. Vannak azonban olyanok, amelyeket nem számol a munkafüzet. Ezeket kell a +1 lépésben megadni a pénzügyi terv finomítása, pontosítása érdekében.
A megvalósítás táblázatait és diagramjait tanulmányozd a PRÓBAVERZIÓBAN!
VÁSÁRLÁS
Amennyiben Ön már megvásárolta az Egyszerű változatot és szeretne up-grade-delni a Teljes változatra, a vásárláskor az egyszerú változat árát beszámítjuk a vételárba!
EGYGÉPES LICENCEK
EGYGÉPES EGYSZERŰ - Pü. terv: eredménykim.
Kedvezmény nélküli ár6000 Ft
Kedvezmény nélküli ár9900 Ft
EGYGÉPES DINAMIKUS - Teljes pü. terv
Kedvezmény nélküli ár13000 Ft
TÖBBGÉPES LICENCEK
TÖBBGÉPES-EGYSZERŰ - Pü. terv: eredménykim.
Kedvezmény nélküli ár10000 Ft
TÖBBGÉPES-STATIKUS - Teljes pü. terv
Kedvezmény nélküli ár20000 Ft
TÖBBGÉPES-DINAMIKUS - Teljes pü. terv
Kedvezmény nélküli ár25000 Ft
A következő pénzügyi sablonok is érdekesek lehetnek!
A cég rővidtávú (4 hónap) cash-flow tervezését biztosítja a tervezett bevételek, kiadások valamint a kötelezettségek és kintlevőségek ütemezése alapján.
Megtérülés (NPV, IRR) kalkuláció
A befektetés be- és kiáramló pénzfolyama alapján számolja a megtérülési mutatóit, az NPV és IRR indikátorokat.
HADD LÁSSAM >
INGYENES
Eredmény-kimutatás
A bevételeket és a költségeket üzletágakra, termék- vagy vevőcsoportokra tervezheti.
